JPK_CIT - wysyłanie ksiąg do US - nowy obowiązek za 2025 rok

• Główni księgowi, księgowi, pracownicy działów finansowo-księgowych
• Biura rachunkowe rozliczające podatników
• Osoby odpowiedzialne za prawidłowe funkcjonowanie i podatkowe rozliczanie

• Kompleksowe omówienie całokształtu zagadnień związanych z nowym obowiązkiem za 2025 rok dotyczącym wysyłania ksiąg rachunkowych do Urzędów Skarbowych

1. Obowiązek wysyłania ksiąg do US.
   • Wysyłanie ksiąg do US w formacie XML - zasady przekształcania.
   • Schemy opracowane przez Ministerstwo finansów.
   • Terminy na wysyłanie JPK_CIT.
   • Wysyłanie dokumentów do KRS a JPK_CIT.
2. Rozporządzenie w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe.
   • Dane standardowe zawarte w księgach.
   • Znaczniki kont.
   • Nr faktur nadane w KSe-F a dane wysyłane do US.
   • Ewidencja ŚT i WNiP wysyłane do US.
   • Konta syntetyczne i analityczne a JPK_CIT.
3. Przejście z wyniku finansowego na wynik podatkowy a wysyłane dane do US.
   • Obowiązek wprowadzony Rozporządzeniem.
   • Różnice trwałe i przejściowe a dane wysyłane do US.
   • Konta pozabilansowe jako konieczność dostosowania systemów do obowiązku zawartego w Rozporządzeniu.
   • Przychody podatkowe z lat poprzednich.
   • Przychody lat następnych.
   • Koszty uzyskania przychodów rozliczane kasowo - z lat poprzednich.
   • Koszty podatkowe lat następnych.
4. Problemy praktyczne związane z wdrażaniem systemu.
   • Zasady księgowań a problemy z generowaniem plików.
   • Wysyłanie dokumentów związanych z księgowaniem: dokumenty magazynowe, PK, itp. - czy obowiązkowe?
   • Zasady amortyzacji bilansowej i podatkowej a wysyłanie danych.
   • Przejście z wyniku finansowego na wynik podatkowy - czy trzeba wysyłać już za 2025 r.?
   • Polityka rachunkowości i plan kont a obowiązki związane z JPK_CIT.
   • Program SAP a generowanie plików.
   • Korekta danych po badaniu przez biegłych rewidentów a wysyłanie JPK_CIT - czy konieczna jest ponowna wysyłka?
   • Problemy z wdrożeniem systemu.

Prawnik, doradca podatkowy, specjalista ds. podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych, podatku u źródła oraz rachunkowości. Posiada wieloletnie doświadczenie zawodowe w zakresie podatków.
Autorka i współautorka licznych publikacji książkowych i prasowych. Doświadczony i wysoko ceniony wykładowca.

Czas trwania: 9:00 - 14:00

Szkolenie stacjonarne

• Cena od osoby obejmuje:
  dydaktykę, materiały szkoleniowe, indywidualne konsultacje, zaświadczenie, serwis kawowy, lunch
• Miejsce szkolenia:
  Siedziba Przedsiębiorstwa BT, Bielsko-Biała, ul. Inwalidów 2c

Szkolenie online

• Cena od osoby obejmuje:
  dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia z możliwością zadawania pytań poprzez czat z wykładowcą, materiały szkoleniowe - przesłane w dniu szkolenia przed jego rozpoczęciem, zaświadczenie
• Warunki techniczne:
  komputer, laptop podłączony do stabilnej sieci z szybkim połączeniem internetowym, najnowsza wersja jednej z popularnych obecnie przeglądarek - np. Chrome, Firefox, Opera itp.